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| − | = Retenciones =
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| − | == Empresas ==
| + | * [[Retenciones de Ingresos Brutos]] |
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| − | | + | * [[Percepciones de Ingresos Brutos]] |
| − | * En la configuración de la empresa se debe activar la señal de es Agente de Retención de Ingresos Brutos. | + | |
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| − | Configuración General
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| − | Empresas
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| − | Empresas
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-001.jpg|500px|||Empresas]] | + | |
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| − | == Comprobantes ==
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| − | * En la configuración del comprobante asociado a talonario se debe activar la señal de es calcula Retención de Ingresos Brutos.
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| − | Configuración General
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| − | Configuración
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| − | Comprobantes Asociados a Talonarios
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-002.jpg|500px|||Comprobante Asociado a Talonario]]
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| − | == Regímenes ==
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| − | * En la configuración de los regímenes se debe activar la señal de es calcula Retención de Ingresos Brutos.
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| − | Configuración General
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| − | Impuestos
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| − | Códigos de Regímenes
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| − | Regímenes de Ingresos Brutos
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-003.jpg|500px|||Regímenes de Ingresos Brutos]]
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| − | == Jurisdicciones ==
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| − | === Jurisdicciones de Empresas ===
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| − | * En la configuración de Impuestos se deben agregar las jurisdicciones con la que trabaja la empresa y activar la señal en las cuales se debe retener o no.
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| − | Configuración General
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| − | Impuestos
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| − | Impuestos
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| − | Provinciales - Ingresos Brutos
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| − | Jurisdicciones
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-004.jpg|500px|||Jurisdicciones de la Empresa]]
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| − | === Jurisdicciones de la Entidad ===
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| − | * En la configuración de la entidad se deben agregar las jurisdicciones donde opera la entidad.
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| − | Compras
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| − | Configuración
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| − | Entidades
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-005.jpg|500px|||Jurisdicciones de la Entidad]]
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| − | === Determinación de la Jurisdicción ===
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| − | * El los comprobantes de pagos el sistema realiza una sola retención de ingresos brutos.
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| − | * La búsqueda de la jurisdicción para realizar la retención es la siguiente.
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| − | 1 - Jurisdicción Fiscal de la Entidad.
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| − | 2 - Jurisdicción del Lugar de Entrega del Comprobante de pago (si la entidad tiene lugares de entrega y el comprobante / talonario lo permite)
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| − | 3 - En una orden de pago definitiva, sino hay un lugar de entrega en el comprobante de pago, toma la jurisdicción del comprobante aplicado (factura de compras).
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| − | 4 - Si hasta el momento no se encontró una jurisdicción para retener, se hace un relacion entre las jurisdicciones de la entidad y de la empresa, la primera que cumple con la condición la selecciona.
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| − | * En esta búsqueda siempre se toma en cuenta que la jurisdicción debe esta relacionada con la empresa.
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| − | == Convenio Multilateral 05 ==
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| − | * El propósito principal es la distribución de la bases de todos los impuestos brutos, esto se hace a través de un coeficiente que se aplica sobre la alícuota a retener.
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| − | === Empresas ===
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| − | * En las jurisdicciones de la empresa se debe activar la señal de utilizar C.M.05.
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-008.jpg|500px|||Empresa C.M.05]]
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| − | === Entidades ===
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| − | * En las jurisdicciones de la entidad la situación de ingresos brutos debe ser Convenio Multilateral.
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-006.jpg|500px|||Jurisdicciones de la Entidad]]
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| − | * Dentro de la parte impositiva se debe cargar el detalle del CM05 de la entidad.
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-007.jpg|500px|||Entidad C.M.05]]
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| − | == Riesgo Fiscal ==
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| − | * La determinación de si una entidad (CUIT) esta en riesgo fiscal la realiza la administración de la jurisdicción correspondiente, el efecto es la configuración de una alícuota distinta a retener.
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| − | === Padrón de Riesgo Fiscal ===
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| − | * Existe un padrón de riesgo fiscal de la jurisdicción de Córdoba que se debe importar al sistema, donde se determina si un CUIT esta en riesgo SI o NO a partir de una fecha.
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| − | * Este riesgo solo se debe contemplar para las jurisdicciones de Córdoba y Capital Federal.
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| − | Contabilidad
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| − | Impuestos
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| − | Argentina
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| − | Impuestos Provinciales
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| − | Córdoba
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| − | Importaciones
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| − | Importación de Riesgo Fiscal - RENTAS CBA
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-009.jpg|500px|||Importación R.F.]]
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| − | == Calculos ==
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| − | === Base Imponible del Comprobante ===
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| − | * Es para determinar cual va a ser el monto de la base imponible del comprobante aplicado para luego realizar el calculo de la retención.
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| − | * A tener en cuenta los conceptos si suman o restan y el porcentaje de aplicación del concepto.
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| − | Configuración General
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| − | Impuestos
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| − | Impuestos
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| − | Provinciales - Ingresos Brutos
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| − | Base de Cálculos para Neto Imponible - Retenciones
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-010.jpg|500px|||Base Imponible]]
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| − | === Alícuotas y Mínimos ===
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| − | * Es para determinar cual va a ser la alícuota de retención para aplicar a la base imponible de un comprobante.
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| − | * Se Debe configurar con una fecha de vigencia DESDE.
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| − | * Y Se pueden combinar los siguientes conceptos para diferenciar las alícuotas.
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| − | 1 - Regímenes
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| − | 2 - Situaciones de Ingresos Brutos
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| − | 3 - Riesgo Fiscal
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| − | * Hay dos opciones de carga para esta configuración, uno en forma vertical y otro en forma horizontal.
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| − | | + | |
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| − | Configuración General
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| − | Impuestos
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| − | Impuestos
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| − | Provinciales - Ingresos Brutos
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| − | Cálculos de Regímenes
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| − | Cálculos de Regímenes
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| − | | + | |
| − | | + | |
| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-011.jpg|500px|||Cálculos Vertical]]
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| − | Configuración General
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| − | Impuestos
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| − | Impuestos
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| − | Provinciales - Ingresos Brutos
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| − | Cálculos de Regímenes
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| − | Resumen de Cálculos de Regímenes
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| − | [[Archivo:ingresos_brutos-retenciones-012.jpg|500px|||Cálculos Horizontal]]
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| − | = Percepciones =
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