Parametrizaciones de Ingresos Brutos
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* A tener en cuenta los conceptos si suman o restan y el porcentaje de aplicación del concepto. | * A tener en cuenta los conceptos si suman o restan y el porcentaje de aplicación del concepto. | ||
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Revisión de 14:07 15 jul 2021
Contenido |
Retenciones
Empresas
- En la configuración de la empresa se debe activar la señal de es Agente de Retención de Ingresos Brutos.
Configuración General Empresas Empresas
Comprobantes
- En la configuración del comprobante asociado a talonario se debe activar la señal de es calcula Retención de Ingresos Brutos.
Configuración General Configuración Comprobantes Asociados a Talonarios
Regímenes
- En la configuración de los regímenes se debe activar la señal de es calcula Retención de Ingresos Brutos.
Configuración General Impuestos Códigos de Regímenes Regímenes de Ingresos Brutos
Jurisdicciones
Jurisdicciones de Empresas
- En la configuración de Impuestos se deben agregar las jurisdicciones con la que trabaja la empresa y activar la señal en las cuales se debe retener o no.
Configuración General Impuestos Impuestos Provinciales - Ingresos Brutos Jurisdicciones
Jurisdicciones de la Entidad
- En la configuración de la entidad se deben agregar las jurisdicciones donde opera la entidad.
Compras Configuración Entidades
Determinación de la Jurisdicción
- El los comprobantes de pagos el sistema realiza una sola retención de ingresos brutos.
- La búsqueda de la jurisdicción para realizar la retención es la siguiente.
1 - Jurisdicción Fiscal de la Entidad. 2 - Jurisdicción del Lugar de Entrega del Comprobante de pago (si la entidad tiene lugares de entrega y el comprobante / talonario lo permite) 3 - En una orden de pago definitiva, sino hay un lugar de entrega en el comprobante de pago, toma la jurisdicción del comprobante aplicado (factura de compras).
4 - Si hasta el momento no se encontró una jurisdicción para retener, se hace un relacion entre las jurisdicciones de la entidad y de la empresa, la primera que cumple con la condición la selecciona.
- En esta búsqueda siempre se toma en cuenta que la jurisdicción debe esta relacionada con la empresa.
Convenio Multilateral 05
- El propósito principal es la distribución de la bases de todos los impuestos brutos, esto se hace a través de un coeficiente que se aplica sobre la alícuota a retener.
Empresas
- En las jurisdicciones de la empresa se debe activar la señal de utilizar C.M.05.
Entidades
- En las jurisdicciones de la entidad la situación de ingresos brutos debe ser Convenio Multilateral.
- Dentro de la parte impositiva se debe cargar el detalle del CM05 de la entidad.
Riesgo Fiscal
- La determinación de si una entidad (CUIT) esta en riesgo fiscal la realiza la administración de la jurisdicción correspondiente, el efecto es la configuración de una alícuota distinta a retener.
Padrón de Riesgo Fiscal
- Existe un padrón de riesgo fiscal de la jurisdicción de Córdoba que se debe importar al sistema, donde se determina si un CUIT esta en riesgo SI o NO a partir de una fecha.
- Este riesgo solo se debe contemplar para las jurisdicciones de Córdoba y Capital Federal.
Contabilidad Impuestos Argentina Impuestos Provinciales Córdoba Importaciones Importación de Riesgo Fiscal - RENTAS CBA
Calculos
Base Imponible del Comprobante
- Es para determinar cual va a ser el monto de la base imponible del comprobante aplicado para luego realizar el calculo de la retención.
- A tener en cuenta los conceptos si suman o restan y el porcentaje de aplicación del concepto.
Configuración General Impuestos Impuestos Provinciales - Ingresos Brutos Base de Cálculos para Neto Imponible - Retenciones
Alícuotas y Mínimos
- Es para determinar cual va a ser la alícuota de retención para aplicar a la base imponible de un comprobante.
- Se Debe configurar con una fecha de vigencia DESDE.
- Y Se pueden combinar los siguientes conceptos para diferenciar las alícuotas.
1 - Regímenes 2 - Situaciones de Ingresos Brutos 3 - Riesgo Fiscal
- Hay dos opciones de carga para esta configuración, uno en forma vertical y otro en forma horizontal.
Configuración General Impuestos Impuestos Provinciales - Ingresos Brutos Cálculos de Regímenes Cálculos de Regímenes
Configuración General Impuestos Impuestos Provinciales - Ingresos Brutos Cálculos de Regímenes Resumen de Cálculos de Regímenes